«Архив Пандоры» — глобальное расследование Международного консорциума журналистов-расследователей (ICIJ) в сотрудничестве с более чем 140 изданиями по всему миру. Изображение взято с сайта Record Nepal и Pandora Papers. Используется с разрешения.

Это статья журналистов-расследователей Кришны Ачарьи [анг] и Рамы Сапкоты [анг] была впервые опубликована [анг] на страницах цифрового издания The Record (Nepal), а сокращенная и отредактированная версия переиздана на сайте Global Voices в рамках соглашения о совместном использовании контента.

Ряд видных непальских бизнесменов и компаний участвуют в тайных инвестициях и сделках, связанных с покупкой и продажей акций, открывая подставные компании в налоговых убежищах — странах, которые, как известно, позволяют легко скрыть доходы, полученные незаконным путем. Недавно [анг] из «Архива Пандоры» [анг], международного расследования, проведённого Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ) в сотрудничестве с более чем 140 СМИ по всему миру, стало известно, что к такой деятельности причастны, среди прочих, конгломерат Chaudhary Group [анг] и компания Golchha Organization [анг].

Согласно документам, полученных Центром журналистских расследований Непала (CIJ) от ICIJ, международной сети журналистов-расследователей со штаб-квартирой в Вашингтоне, Бинод Кумар Чаудхари, депутат федерального парламента и единственный долларовый миллионер Непала [анг], зарегистрировал на Британских Виргинских островах — в известной офшорной зоне — компании на своё имя и на своих родственников — жены Сарики Деви и трёх сыновей, Нирвану, Варуна и Рахула.

На Британских Виргинских островах также были обнаружены офшорные компании, записанные на людей, связанных с Golchha Organization [анг], еще одной крупной фирмой. В число этих людей входят председатель Golchha Organisation Локманья Голчха, два его брата Махендра Кумар Голчха и Дивакар Голчха, их двоюродный брат Чандра Кумар Голчха и сын Дивакара Хитеш Голчха.

Муктишри-тауэр в Катманду — главный офис Muktishree Pvt. Ltd. Аджея Радж Сумарги владеет группой компаний Muktishree. (Фото: Биджай Гаджмер / CIJ через Record Nepal).

Еще больше компаний в странах-«налоговых гаванях» были обнаружены на имена Аджейи Сумарги Параджули, Арджуна Прасада Шармы и Кишора Раны, непальцев, выявленных в предыдущем расследовании финансовых данных CIJ, NepaLeaks [анг].

Среди других людей, которые, как было обнаружено, управляют офшорными компаниями в «налоговых гаванях»: Раджендра Шакья из Пульчоука, Лалитпур; Судхир Миттал из Гианешвора, Катманду; бизнесмены Сухрид Радж Гимире и Пурушоттам Поудьял; гражданин Великобритании Джанак Даниэль Баснет и гражданин Индии Радхе Шьям Сараф.

Судхир Миттал — владелец авиакомпании Shree Airlines, чье отделение представлено на фото. (Фото: Биджай Гаджмер / CIJ через Record Nepal)

«Налоговые гавани» — это страны, которые обеспечивают минимальную финансовую ответственность, низкие эффективные налоговые ставки и высокую степень секретности. Широко распространено мнение, что инвестиции в такие страны указывают на попытку скрыть незаконные финансовые операции или уклониться от уплаты налогов.

Закон об ограничении инвестиций за границу 1964 года [анг] запрещает гражданам Непала вкладывать деньги в какие-либо компании за рубежом или даже открывать счета в иностранном банке. Любое лицо, нарушившее закон, «несет ответственность в виде штрафа в размере суммы, о которой идет речь, и/или тюремного заключения на срок до шести месяцев».

Непальцам-нерезидентам также не разрешается вывозить деньги за границу из Непала ради зарубежных инвестиций ни при каких условиях. Лицо, «прожившее в Непале 183 дня или более в течение непрерывного периода в 365 дней», считается «резидентом» в соответствии с Законом о подоходном налоге [анг].

«Согласно этому положению, если гражданин Непала живет за границей 183 дня и получает доход, он может вложить этот доход там, — говорит бывший помощник министра финансов Рамешор Ханал. — В других случаях любые инвестиции непальцев за границу незаконны».

По словам Джерарда Райла, директора ICIJ, выгоду из таких транзакций извлекают  бизнесмены, лидеры, политики, преступные элементы и юридические фирмы-посредники, открывающие офшорные компании. В интервью ABC Australia незадолго до того, как «Архив Пандоры» стал достоянием общественности, Райл заявил, что офшорные инвестиции ведут к снижению налоговых сборов и росту неравенства и бедности.

«Офшорный мир усугубляет бедность. Он приводит к неравенству. Когда страны лишаются своих богатств, это приводит к разного рода вещам, например, миграционным кризисам. Эта система привлекает всё зло этого мира, и у неё нет иного предназначения кроме как обогащение отдельных людей», — сказал он в интервью Элиз Уортингтон из ABC.

В январе 2019 года Центр журналистских расследований (CIJ) Непала в ходе расследования NepaLeaks [анг] выявил причастность 55 непальцев и непальцев-нерезидентов к офшорным операциям. Несмотря на разоблачение, государственные механизмы не смогли справиться с уклонением от уплаты налогов и отмыванием денег. По-видимому, это бездействие [анг] и побуждает непальцев вкладывать свои средства в офшорные зоны, а также указывает на то, что непальские политики могут сотрудничать с обвиняемыми. Однако непосредственного участия непальских политиков в офшорных сделках выявлено не было.